В подсистеме ведется учет кассовых операций, который осуществляется с помощью ввода кассовых ордеров в соответствующие папки документов (оплата от покупателей, оплата поставщикам и др.). Далее программа по команде пользователя-бухгалтера формирует (создает) бухгалтерские проводки по шаблонам, закрепленных за каждой папкой. Созданные бухгалтерские проводки система записывает в журнал регистрации проводок. На основании журнала регистрации проводок система по команде бухгалтера автоматически производит расчет оборотов и сальдо по счетам, расчет журналов-ордеров, оборотно-сальдовых ведомостей и др. за любой указанный период и в указанном разрезе.
Кассовые ордера в системе делятся на приходные (СP) и расходные (СR).
1. Приходными кассовыми ордером оформляются все поступления наличных в кассу.
Приходные кассовые ордера подразделяются на различные виды поступлений - оплата от покупателей, приход средств в кассу из банка, возврат средств от подотчетных лиц и др. поступления.
2. Расходным кассовым ордером оформляются все выплаты наличных из кассы.
Расходные кассовые ордера подра зделяются на различные виды выплат из кассы - приобретение ТМЦ, услуг за наличный расчет, выдача средств подотчетным лицам, перемещение средств из кассы в банк, выплата зарплаты из кассы и др.
Смотрите также: |
|