Формирование Приложения ОК к налоговой декларации с налога на прибыль предприятия

Скачать: 

dodatok_ok.doc [1]

С первого квартала 2012 года к стопке отчетности прибавилось еще одно приложение – «Приложение ОК к Налоговой декларации с налога на прибыль предприятия».

В системе Дебет Плюс реализована возможность формирования и выгрузки данных по данному приложению в формат *.xml для дальнейшего импорта в программы налоговой отчетности M.E.Doc или OPZ.

Предварительные настройки и порядок расчета:

Редактирование справочника контрагентов [7]

В отчете нужно показать суммы доходов и расходов отдельно по юридическим и физическим лицам. Контрагентам, которые находятся на едином налоге и должны попадать в Приложение ОК, обязательно укажите категорию лица: юридическое или физическое. Именно по этому признаку система распределяет контрагентов в приложении.

Все настройки выполняются на вкладке «Банковские счета».

1. организациям-единщикам нужно поставить признак: галочка «Явл. плат.единого налога», именно по этому признаку контрагенты попадут в Приложение ОК.

2. При наличии этой галочки, появляется кнопка «Изменить тип налогообложения», которая открывает соответствующий список. С помощью кнопки на рабочей панели или кнопки «Insert» заполните список: в строке «тип налогообложения» из предложенного списка выберите нужное значение: на общих основаниях, единый налог, другой. При формировании Приложения ОК система смотрит на дату документа и на дату, с которой контрагент на едином налоге, поэтому обязательно укажите дату, с которой контрагент работает на выбранной системе.

3. В ячейку ОКПО (ЕГРПОУ) – для юр.лиц внесите код ЕГРПОУ, для физ. лиц – идентификационный номер.

Регистрация папок в журнале «Плательщики единого налога» [7]

Из практики наших клиентов, и по отзывам пользователей в интернете можно сделать выводы, что единого правила заполнения Приложения ОК нет. Заполняют по-разному: кто по оплате, кто по отгрузке, кто по себестоимости. В нашей программе мы постарались угодить всем. Формируется Приложение ОК по зарегистрированным папкам в журналах регистрации, таким образом, кто как настроит регистрацию такой расчет и получит.

В меню «Настройка /Журналы регистрации» появились новые журналы «PEN.Плательщики единого налога» и «PEN2. Плательщики единого налога (ВИТРАТИ)», в которых настроены все нужные переменные.

 Немножко о журналах и примеры настройки

В журнале PEN отображаются доходы и расходы по всем видам документов. Каждую папку, с документами, которые должны попасть в Приложение ОК, нужно зарегистрировать в этом журнале. Проще создать отдельные папки для таких документов, так легче будет сверять информацию.

Рассмотрим подробнее на примере документа «Хозяйственные операции» (BS).

Для того чтобы зарегистрировать папку в журнале, нужно, стоя курсором на папке, в контекстном меню выбрать соответствующий пункт «Регистрация в журналах»:

 Появится или пустой список или список журналов, в которых уже зарегистрирована данная папка. Папки разных видов документов настраиваются одинаково, немного отличается настройка регистрации для Приходной накладной (PN), об этом немного позже.

Для того чтобы зарегистрировать папку в новом журнале, вызовите контекстное меню и выберите пункт «Зарегистрировать в новом журнале».

На экране появится форма, в которой нужно заполнить поля:

в поле «Журнал» укажите журнал PEN.Реестр плательщиков единого налога.

Поле «Условие регистрации» заполняется только, если регистрируете папку «Приходная накладная» (PN), условие: isOrgPEN(HPOST,HDAT).

Следующим этапом настройки журнала есть настойка переменных. Установив курсор на журнале, в контекстном меню выберите пункт «Показать все переменные».

Появится список с переменными

По умолчанию, система настроена так: для документов Платежное поручение входящее (PV), Приходный кассовый ордер (CP), Расходная накладная(NK) сумма по документу попадает в строку доход в Приложении; для документов Платежное поручение исходящее (PP), Расходный кассовый ордер (CR), Приходование ТМЦ (PN) сумма по документу заносится в строку расход. Если такая настройка Вам не подходит, зарегистрируйте нужные переменные в колонке «Значение». Для видов документов, которые не указаны выше, нужно указывать переменную в нужной графе. Например, документ «Хозяйственная операция» (BS) может быть как расходной строкой, так и приходной, поэтому обязательно нужно указать переменную в нужную строку с правильным значением плюс или минус. К примеру, возвраты вносите Хозяйственными операциями положительным значением, в приложении эта сумма должна отобразиться в разделе доход с отрицательным значением, значит необходимо в строке доход зарегистрировать переменную «–HSUM».

Как говорилось ранее, регистрация переменных документов Приходование ТМЦ отличается: если для всех видов документов регистрируете только переменную HSUM,то для документов Приходование ТМЦ нужно зарегистрировать переменные, которые отвечают за информацию о контрагенте (атрибуты организации). По умолчанию в журнале зарегистрирована переменная HORG, но в документе Приходование ТМЦ такой переменной нет, есть HPOST. Зарегистрируйте соответствующие переменные, как показано на рисунке ниже.

Также не забудьте зарегистрировать переменную HSUM.

Обратите внимание! При регистрации папки «Приходование ТМЦ» нужно регистрировать строки и Расход, и Доход. В одной из этих строк значение переменной «HSUM» или «– HSUM»,в другой «0».

После того, как все переменные правильно зарегистрированы, нажмите кнопку «Применить» и «ОК».

PEN2. Реестр плательщиков единого налога (РАСХОДЫ)

 Этот журнал создавали с целью ведения расхода по расходным накладным (NK), то есть, если нужно показать расходы по себестоимости, - от образить в Приложении ОК сумму расходов за товар, который покупали у единщика и сейчас продаете.

В таком случае, папка NK будет зарегистрирована в 2-х журналах: PEN и PEN2. В журнале PEN регистрируете переменную HSUM в строку «Доход», как описано выше.

А вот настойка в журнале PEN2 немножко другая. Во-первых, такая настройка возможна при условии, что номенклатура ведется по поставщикам (в карточке номенклатуры на вкладке дополнительно должен быть признак ведения по поставщикам).

Во-вторых, в журнале PEN2 нужно регистрировать сумму по строкам, то есть, система сравнивает дату прихода товара и дату, с которой поставщик на едином налоге, если период совпадает, то система подтянет эту суму.

Зарегистрируйте папку в журнале:

Журнал - PEN2

Условие регистрации - isOrgPEN(RPOST,R1DAT)- поставщик является единщиком на дату первого прихода номенклатуры в строке.

Регистрировать строки – поставьте галочку.

Переменные в журнале зарегистрируйте, как показано на рисунке ниже.

Эта настройка работает так: если расходную выписываете единщику, то сумма по документу пойдет в строку Доход, и если в этом документе есть товары, которые вы покупали у единщика, то суммы по этим строкам отобразятся в строке Расход. При отгрузке товара контрагенту на общей основе налогообложения, зарегистрироваться может только сумма расхода.

Перерегистрация ранее внесенных документов [7]

Суммы по документам отобразятся в журналах с даты регистрации папки в журнале. Для того чтобы в Приложение попали все документы за период когда журнал еще не был настроен, нужно их (документы) перерегистрировать в журнал PEN и PEN2.

Документы можно перерегистрировать или отдельно по папкам или по виду документа. Принцип работы одинаковый.

По папкам: откройте папку, выберите период, за который нужно перерегистрировать документы, выделите все документы («ctrl» + «+»), в контекстном меню пункт «Налоговые атрибуты и журналы…/Перерегистрировать в журналах».

По виду документа: нужно зайти в нулевую папку и выбрать период, за который нужно перерегистрировать документы, отметить все документы («ctrl»+ «+») – далее принцип, как описано в предыдущем абзаце, перерегистрируются все документы данного вида по всем папкам за указанный период.

Расчет реестра плательщиков единого налога [7]

Сделав все настройки и зарегистрировав документы, можно просмотреть весь список документов, на основе которых будет формироваться Приложение ОК.

Меню Журналы/ Реестр плательщиков единого налога (PEN) или Плательщики единого налога (ВИТРАТИ)(PEN2).

В реестре отображены документы из папок, зарегистрированных в журнале PEN и PEN2 соответственно, по контрагентам у которых в карточке есть признак «единый налог».

Формирование Приложения ОК (выгрузка информации в файл *.xml) [7]

Выгружать информацию можно двумя способами:

1. Из рассчитанного реестра через контекстное меню «Сформировать приложение ОК» - выгрузятся все документы и из журнала PEN и из журнала PEN2.

2. Меню Отчеты / Электронная отчетность, экспорт / Приложение ОК

Укажите период, за который выгружаете информацию

Система выдаст информационное сообщение. Для дальнейшего экспорта нажмите «Да»

Укажите путь, куда сохранится файл.

Выполните импорт файла в программу налоговой отчетности M.E.Doc или OPZ.