Налоговый учет, регистрация в журнале продаж, проводки

[koldikoldi]

Добрый день! Думал разберусь сам, но почитав форум совсем запутался)) Так,что прошу помощи. Вопросы касаються налогового учета в Дебет Плюс. Скачал стандартную версию с сайта -версия для Windows - инсталляция с MySQL. Сборка 12.0.49 ОС у меня Windows 7. Создал расходную накладную в папке NK1 Реализация ТМЦ 20% на сумму 6000 грн. в т.ч. НДС 20% 1000 грн. от 01.06.2012 Далее создал в папке PV1 оплату от поставщика на сумму 2400 в т.ч. НДС - 400 грн. от 15.06.2012. Сформировал проводки. В реализации начислило валовые доходы 5000 грн.( по старому 1 событию по переменной SIZOT20 в проводке) и НДС 1000 грн. по переменной SIZOTN ( в условиях выполнения проводки стояло false я его убрал т.к с ним проводки 1 события не делались вообще) Зашел в журнал реестрации продаж - реестр - все красиво, зарегистрирована как и положена расходная накладная.Решил переформировать проводки проводка по первому событию за расх.накл. не сделалась ни по НДС ни по ВД(( Решил поменять даты документов т.е. оплату сделать раньше , а отгрузку позже - за оплатой 1 события нет и за отргузкой тоже , хотя должна быть проводка на разницу превышения отгрузки. Налоговые реквизиты за док-тами и заполнял и оставлял пустыми - результат одинаковый. В реестре при данных изменениях все нормально. Реестром выданных нал.накладных NV не пользовался. Собственно воопрос. Как правильно настроить проводки по 1 событию по реализации - значения переменных, условия выполнения. Каким из 3 пунктов из меню сформировать налоговую накладную выданную - Создать НН выданную 1 событие или Налоговые накладные и заказ - сформировать выданную налоговую накладную или Связанные док-ты - создать связанный документ ( у меня после закачки с сайта показывает в списке три папки NV1) Подскажите как лучше настроить налоговый учет - на базе Реестра выданных нал.накладных NV или журнала реестрации продаж - реестр выданных налоговых накл. Отслеживать первое событие вручную и регистрировать налоговые накладные вручную не хотелось бы. Можно ли узнать хронологию действий реестрации налоговой накл. Как выписывть частичную налоговую накладную и печатать ее. Извините за длинный ( и может сумбурный) вопрос. Заранее благодарю за ответ!

[koldikoldi]

Может кто нибудь подскажет насчет проводок по первому событию НДС по реализации ?Когда меняеешь дату документа проводки делаються такие же как будто ничего не менял, а в журнале реестрации все правильно.

[koldikoldi]

Ау! Разработчики!! Вопрос все еще актуален. Ответьте хотя бы что-нибудь. Может это я что-то не так делаю? Где искать решение вопроса? Хоть ссылочку на инструкцию по проводкам по 1 событию или подобный вопрос-ответ. Может кто из пользователей поможет(( Еще раз заранее благодарю.

[Дарья]

Не в настройке проблема, там все правильно, и должно работать. Ситуацию у себя воспроизвели и будем исправлять.

[koldikoldi]

Спасибо за ответ! Теперь перестал мучить себя вопросом в чем проблема ))) Заметил одну закономерность (может поможет )- если выйти из Дебета , а потом зайти в него и переформировать проводки - проводки формируються уже правильно ( исходя из новых дат документов), но опять же до нового их редактирования. Еще раз спасибо. Буду ждать исправления.

[koldikoldi]

Пока идут исправления по проводкам по 1 событию , ответьте пожайлуста на другой вопрос поста - Каким из 3 пунктов из меню сформировать налоговую накладную выданную - "Создать НН выданную 1 событие" или "Налоговые накладные и заказ - сформировать выданную налоговую накладную" или "Связанные док-ты - создать связанный документ " ( у меня после закачки с сайта показывает в списке три папки NV1) Подскажите как лучше настроить налоговый учет - на базе Реестра выданных нал.накладных NV или журнала реестрации продаж - реестр выданных налоговых накл. Отслеживать первое событие вручную и регистрировать налоговые накладные вручную не хотелось бы. Можно ли узнать хронологию действий реестрации налоговой накл. Как выписывть частичную налоговую накладную и печатать ее. Было бы хорошо если бы документ являющийся первым событием или частичным предлагал при закрытии ( ну или по какому то признаку) сформировать NV на сумму первого события или его части. А то не понятно - является документ 1 событием или нет -это можно определить только по проводке ( которые до исправления использовань нельзя) или по тому как он попал в журнал реестрации продаж, а для этого надо в него заходить и смотреть, что не совсем удобно. Заранее благодарю за ответ.

[Oksana]

1. Для налогового учета можно и более правильно использовать специальные документы для налоговых накладных: "Налоговые накладные выданные (NV)" и "Налоговые накладные полученные (NN)". Для их формирования нужно использовать пункты меню "Создать НН выданную 1 событие" или "Связанные док-ты - Создать связанный документ" (проще использовать "Создать НН выданную 1 событие", поскольку нужно выбирать меньше пунктов меню; "Создать НН выданную 1 событие" - это частичный случай пункта меню "Связанные док-ты - Создать связанный документ" (поскольку пункты из последнего меню можно показывать на первой вкладке, то есть сразу в контекстном меню)). Однако эти пункты меню работают по тем же переменным, что и формирование проводок по первому собитию. Соответственно нужно проверять правильность создания налоговых накладных.
Пункт контекстного меню "Налоговые накладные и заказ - сформировать выданную налоговую накладную" не следует использовать, поскольку он устарел и работает некорректно.
2. Другой способ вести налоговый учет - по реестру журналов покупок/продаж. Тогда не нужно формировать выданные или полученные налоговые накладные. Все реквизиты налоговой накладной в этом случаи указываются на вкладке "Налоговые реквизиты". Есть только одно но: нельзя по документу отгрузки/оплаты распечатать налоговую накладную на частичную сумму.

P.S. Некоторые наши клиенты выданные налоговые накладные ведут по журналу продаж, а полученные - по документу "Налоговые накладные полученные (NN)".

[koldikoldi]

Огромное спасибо за ответ! Только возникла проблема с реестрацией в папке NV - с выдаными нал.накладными по пункту "Нал.накл.1" соб. ( пунк связанные док-ты не проверял, но думаю ,что такая же проблема) происходит так же как и с проводками - изменил дату - а налоговая формируеться по старым данным. Подскажите пожайлуста ,что делать?

[Oksana]

Я Вам писала выше:

Однако эти пункты меню работают по тем же переменным, что и формирование проводок по первому собитию. Соответственно нужно проверять правильность создания налоговых накладных.

Поэтому у Вас формирование выданных налоговых накладных происходит с такими же ошибками, как и формирование проводок по первому событию. Мы выяснили, что ошибки происходят из-за неправильного кеширования данных (если отключить кеширование, то все формируется правильно, но это отключение влияет на скорость расчета первого события) и работаем над этой проблемой.

[koldikoldi]

2. Есть только одно но: нельзя по документу отгрузки/оплаты распечатать налоговую накладную на частичную сумму.

Обов’язкові реквізити податкової накладної

Перелік обов’язкових реквізитів податкової накладної визначений пунктом 201.1 Податкового кодексу:
порядковий номер податкової накладної;
дата виписування податкової накладної;
повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - продавця товарів/послуг;
податковий номер платника податку (продавця та покупця);
місцезнаходження юридичної особи - продавця або податкова адреса фізичної особи - продавця, зареєстрованої як платник податку;
повна або скорочена назва, зазначена у статутних документах юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, зареєстрованої як платник податку на додану вартість, - покупця (отримувача) товарів/послуг;
опис (номенклатура) товарів/послуг та їх кількість, обсяг;
ціна постачання без урахування податку;
ставка податку та відповідна сума податку в цифровому значенні;
загальна сума коштів, що підлягають сплаті з урахуванням податку;
вид цивільно-правового договору;
код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України).

Важливо: якщо у податковій накладній наявні всі обов’язкові реквізити, визначені пунктом 201.1 ПКУ та вони вказані правильно, така податкова накладна вважається дійсною.

Если воспользоваться формированием NV - то налоговая накладная частичная даже на отгрузке ( где есть номенклатурные позиции)создаеться и печатаеться с номенклатурой " Товары в ассортименте", что не верно с точки зрения законодательства. А следовательно , создав форму печати NK, проще частичную налоговую печатать прямо с расходной накладной с номенклатурой " Товары в ассортименте", не создавая лишних движений) Или может я что-то нет так понял? В чем приоритет NV?

[Oksana]

печатаеться с номенклатурой " Товары в ассортименте", что не верно с точки зрения законодательства

Какую номенклатуру добавили в NV, такая и печатается (Вы можете добавить не весь перечень товаров, которые были в NK, а только некоторую часть). При создании NV по связке с частичной суммой документа программа не может автоматически определить сколько и какой номенлатуры надо взять на эту частичную сумму или у Вас есть алгоритм?

создав форму печати NK, проще частичную налоговую печатать прямо с расходной накладной с номенклатурой " Товары в ассортименте", не создавая лишних движений

Да, можно создать такую форму печати.

В чем приоритет NV?

Во-первых, налоговый учет и бухгалтерский учет - это разные понятия. Во-вторых, в NV есть все необходимые реквизиты для заполнения налоговой накладной (в том числе если накладная является корректировкой).

[koldikoldi]

Какую номенклатуру добавили в NV, такая и печатается (Вы можете добавить не весь перечень товаров, которые были в NK, а только некоторую часть). При создании NV по связке с частичной суммой документа программа не может автоматически определить сколько и какой номенлатуры надо взять на эту частичную сумму или у Вас есть алгоритм?

Почему не может? Строки номенлатурные есть и все данные есть и какой частью являеться документ есть. Надо,чтобы могла))

Налоговая требует печатать реальную номенклатуру поставки. Было бы не плохо ,если частичная поставка , подбирать номенклатурные позиции пропоционально количества в строках в накладной или счета к сумме ( т.е. заходим в строки NV , нажимаем кнопочку и выбираем пункт меню "Подобрать позиции по частичной оплате"). А то частичная выписка NV сводиться к выписке не правильной( не соответствующий требованиям) позиции указанной в параметрах системы или подбору и набору правильных позиций в NV с помощью ручек.

Каков порядок заполнения налоговой накладной при осуществлении предварительной(авансовой) оплаты товаров (услуг), имеющих отделенную стоимость?
В соответствии Порядком налоговая накладная выписывается на каждую полную или частичную поставку товаров/услуг, а также на сумму средств, поступивших на текущий счет в качестве предоплаты (аванса).
Согласно Порядка в раздел I налоговой накладной вносятся данные в разрезе номенклатуры поставки товаров/услуг, в частности: графа 3 — номенклатура поставки товаров/услуг; графа 4 — единица измерения товаров/услуг — грн., шт., кг, м, см, м куб., см куб., л и т. п.; графа 5 — количество (объем) поставки товаров/услуг. Если услуги не имеют таких показателей, а измеряются только в стоимостном выражении, в графе 5 указывается:«услуга/проценты и т. п.». При осуществлении частичной оплаты за товары (услуги) в графе 5 может быть указано как целое, так и дробное значение, для определения которого необходимо сумму предоплаты за товары (услуги) разделить на цену поставки единицы продукции (например, при частичной оплате 1000 грн. за 12 стульев, если стоимость одного стула составляет 124 грн., для расчета количества (объема) поставки товаров необходимо 1000 грн. : 124 грн. = 8,0645, т. е. в
графе 5 указать дробное значение «8,0645») Пример попроще - выписали счет ( не накладную) на трактор на сумму 100грн. в кол-ве 1 шт. Получили предоплату на 20 грн. Налоговая формируеться на - номенклатура -Трактор- кол-во- 0,2 - сумма 20грн. Вот и весь алгоритм) Это возможно?

Во-первых, налоговый учет и бухгалтерский учет - это разные понятия. Во-вторых, в NV есть все необходимые реквизиты для заполнения налоговой накладной (в том числе если накладная является корректировкой).

Почти все атрибуты налоговых накладных есть за первичными документами в "Податкових атрибутах", не проще бы добавить не достающие парочку в них, а то ради одной галочки приходиться создавать новый документ, подбирать ручками позиции, делать проводки? Если вопрос конечно только в корректировке. А то исходя из того ,что NV не формирует сама номенклатурные позиции по частичной оплате , в них нет смысла. Или я что-то опять не так понял ? Это важный вопрос так как грядет повальная реестрация податковых накладных в ЕРПН и отказ от бумажных , а там должны указываються реальные номенклатуры поставки.

[Oksana]

А если несколько товаров в накладной, то считать состовляющую каждого пропорционально цене и количеству?

а то ради одной галочки приходиться создавать новый документ

какой галочки?
Если Вам не нравится документ NV, то не используйте его. В нашей программе в ЕРНН можно экспортировать накладные с различных документов.
P.S. Многие наши клиенты отправляют в ЕРНН налоговые с номенклатурой "Товар в асортименті" и никаких претензий со стороны налоговой не имеют.

[koldikoldi]

А если несколько товаров в накладной, то считать состовляющую каждого пропорционально цене и количеству

Конечно пропорционально по каждой позиции.

Если Вам не нравится документ NV, то не используйте его. В нашей программе в ЕРНН можно экспортировать накладные с различных документов.
P.S. Многие наши клиенты отправляют в ЕРНН налоговые с номенклатурой "Товар в асортименті" и никаких претензий со стороны налоговой не имеют.

Т.е в бумажном варианте - номенклатурные позиции , в ЕРНН налоговые с номенклатурой "Товар в асортименті"?
Я же написал как требует Прядок. Рисковые у вас клиенты) Хотя им что - у покупателя будут проблемы. У нас была грамматическая ошибка в фамилии лица , подписывающиго НН - сняли налоговый кредит, т.к. видите ли не то лицо- не правильно заполненный обязательный атрибут.
Претензий не будет до тех пор ( до проверки) -пока не сверили с бумажным оригиналом или номенлатурой поставки в договоре - а дальше снятие налового кредита у покупателя, со всеми вытекающими последствиями. Хотя о чем мы спорим? В таком виде , он, как вы написали выше ,действительно не совсем нужен, его можно заменить формой печати. Я хочу сказать , что документ NV нужен. но немножечко с другими функциями.Я думаю было бы намного удобней.А то получаеться полуручная работа. Возможно это или нет?

[Oksana]

А если Вам внес покупатель предоплату, какую номенклатуру печатать в налоговой накладной (если нет расходной накладной)?